加強公司內部審計工作，建立健全內部審計制度，規范審計行為，改善管理，提高效益，促進公司持續健康發展，根據《國務院關于加強審計工作的意見》和內部審計工作管理規定，結合公司業務特點與經營發展的需要，每個年度內部審計主要工作有以下幾點：

一、進一步健全集團公司內部審計工作體系

及時完善更新集團公司內部審計配套制度，逐步建立公司內審工作體系，不斷完善符合企業實際的審計程序與業務運轉流程。通過開展多層次的企業內部審計工作，對重大投資項目、資產處置項目、各子公司、各級管理層進行有效的監督和控制，充分發揮內部審計的作用。

二、對下屬各子公司開展任期經濟責任審計工作

一是重點關注單位及單位負責人在重大經營決策、重大物資采購和招標投標、財務收支以及有關經濟活動等履職情況。著力檢查負責人守法守紀守規盡責情況，促進下屬單位負責人切實履職盡責。反映不作為、亂作為問題，促進健全責任追究和問責機制，為公司選好人，用好人提供依據。二是監督被審計單位第一責任人切實抓好審計發現問題的整改工作，跟蹤落實到位。

三、及時完成下屬各子公司法定代表人離任審計

根據公司黨委會議決定及公司人事安排，對已離任的子公司法定代表人開展離任審計工作。重點審核離任時點該公司的財務狀況、任期內經營情況、現金流量情況、內控制度建設及執行情況、民主管理及班子建設情況等。

四、對在建工程項目財務收支執行進行專項審計

對與建設項目有關的單位的財務收支情況和財務狀況進行審計，提高建設資金合理使用率,深入核查工程勘察設計、施工組織、材料設備采購等環節，掌握資金支出流向的路徑與脈絡，對建設投資活動實施過程審計監督。

五、參與做好對下屬單位的經營管理目標考核工作

以公司財務制度和下屬單位目標責任書為依據，以財務收支行為的真實性、合法性、效益性為重點，對經營管理、財務管理等內容開展檢查與考核。發現公司經營運行中好的作法、經驗和問題，注重從機制制度層面分析原因和提出建議，幫助和督促被考核單位及時整改，實現公司經營管理目標。

六、推動和落實集團總部內部控制制度修編

根據每個年度審計報告管理建議書以及公司內部控制管理要求，組織總部各部門梳理并修編公司試行的內部控制制度。

七、圍繞企業關注的經營重點，加強審計督察、違規經營追責工作

一是針對公司經營中的重點、熱點問題，結合違規經營追責工作要求，組織實施專項審計與審計調查工作，并實施動態跟蹤與監督。

二是健全整改責任制。監督被審計單位對審計或檢查發現的問題和提出的建議，認真研究和及時整改，并將整改結果書面報告內審部門。

三是嚴肅整改問責。公司要把審計結果、檢查結果及其整改情況作為考核、獎懲的重要依據。對審計發現和違規經營追責檢查中的重大問題，要依法依規作出處理，嚴肅追究有關人員責任。對審計或檢查反映的典型性、普遍性、傾向性問題，要組織相關部門及時研究，完善制度規定。對整改不到位的，要與被審計或被檢查單位主要負責人進行約談。對整改不力、屢審屢犯的，要嚴格追責問責。